Seminar Tugas Akhir

Jefry Yoanda
g54140049

Prediksi Cadangan Klaim IBNR dan RBNS dengan Metode Bornhuetter Double Chain Ladder

Prediksi cadangan klaim (outstanding claims reserve) memegang peranan penting bagi perusahaan asuransi karena informasi ini akan digunakan untuk menilai kesanggupan perusahaan asuransi dalam memenuhi kewajiban pembayaran klaim di masa yang akan datang. Pada praktiknya, outstanding claims reserve terbagi menjadi dua yaitu incurred but not reported (IBNR) dan reported but not settled (RBNS). Salah satu metode yang paling umum digunakan di industri asuransi untuk memprediksi besarnya cadangan klaim adalah Chain Ladder Method (CLM). Namun metode ini tidak mampu menghasilkan cadangan klaim IBNR dan RBNS secara terpisah sehingga pada tahun 2012, Miranda et al. mengembangkan sebuah metode baru yang dapat menghasilkan prediksi cadangan klaim IBNR dan RBNS secara terpisah, yaitu metode Double Chain Ladder (DCL). Meskipun mampu menghasilkan prediksi cadangan klaim IBNR dan RBNS secara terpisah, namun metode DCL cenderung menghasilkan nilai dugaan parameter inflasi (underwriting year inflation) yang tidak stabil pada tahun-tahun terakhir pengamatan, akibatnya prediksi cadangan klaim menjadi tidak akurat. Pada karya ilmiah ini diprediksi nilai cadangan klaim IBNR dan RBNS dengan metode Bornhuetter Double Chain Ladder (BDCL). Metode ini merupakan pengembangan dari metode Double Chain Ladder (DCL) dengan cara mengadaptasi prinsip Bornhuetter-Fergusson dalam menduga parameter inflasi tahunan. Berdasarkan hasil penghitungan, dapat disimpulkan bahwa metode BDCL mampu menghasilkan prediksi cadangan klaim yang lebih akurat dan stabil dibandingkan dengan metode DCL dan CLM. Kesalahan (error) pendugaan cadangan klaim yang diperoleh dengan metode BDCL adalah sebesar 2%, sedangan metode DCL sebesar 29%, dan CLM sebesar 28%.